Paušalac i frilenser: kako da štediš za penziju i crne dane bez poslodavca
Preduzetnik paušalac plaća doprinose na paušalnu osnovicu, pa mu je buduća državna penzija bliža minimalnoj (31.092 RSD) nego prosečnoj. Nema ni poslodavca koji uplaćuje u penzijski fond. Sistem mora sam da napravi – evo kako.
Ukratko
- Paušalni doprinosi (PIO 24% na paušalnu osnovicu) kupuju mali staž i malu penziju – planiraj kao da državne penzije skoro neće biti.
- Nemaš poslodavca → nemaš neoporezivu DPF uplatu. Sam birai: fond (likvidan, 0 poreza posle 10 g.) ili DPF (niže naknade, zaključano do 58.).
- Rezerva ti treba veća nego zaposlenima: 6–12 meseci troškova, jer nema otkaznog roka ni bolovanja.
Zašto je paušalcu teže
| Zaposleni | Paušalac / frilenser | |
|---|---|---|
| Doprinosi za penziju | na punu platu (poslodavac + zaposleni) | na paušalnu osnovicu, često ispod prosečne plate |
| Očekivana državna penzija | ≈45–50% plate | bliže minimalnoj; zavisi od osnovice i godina |
| DPF sa poreskom olakšicom | da, preko poslodavca (≈8.500 RSD/m neoporezivo) | ne (uplaćuje iz oporezovanog prihoda) |
| Bolovanje, otkazni rok | da | ne – prihod staje kad staneš |
| Kreditna sposobnost | plata = lako | banke traže 1–2 godine poslovanja, strože |
| Fleksibilnost prihoda | mala | velika – i naviše i naniže |
Sistem u četiri računa
- Porezi i doprinosi – odvojen račun, svakog meseca odmah skloni ono što ide državi (paušal, PDV ako si u sistemu). Ovo nije tvoj novac.
- Rezerva – 6–12 meseci troškova u dinarskoj oročenoj štednji ili novčanom fondu. Puni se prva.
- Penzija – procenat svakog priliva (ne fiksan iznos: 10–15% od svake fakture) u mešoviti/akcijski fond ili DPF. Procenat radi i u dobrom i u lošem mesecu.
- Ciljevi – stan, oprema, godina bez posla: obveznički fond ili štednja prema roku.
Fond ili DPF kad plaćaš sam
- Fond: ako ti može zatrebati novac (promena delatnosti, loša godina). Posle 10 godina držanja bez poreza na dobit; naknade 1,5–2%.
- DPF: ako znaš da bi „pozajmio od sebe“ – lokaut do 58. je zaštita od tebe samog; naknade do 1,25%, ulazna do 3% (pregovaraj). Nema poreske olakšice za sopstvene uplate preduzetnika.
- Kombinacija: DPF minimalnih 2–3.000 RSD mesečno kao „ne diraj“, ostatak u fond.
Još dve stvari
- Osiguranje: putno kad radiš iz inostranstva, dobrovoljno zdravstveno ako ti bolest znači nulu prihoda, riziko životno ako neko zavisi od tebe – vidi šta ti treba.
- Granica paušala (6 mil. RSD prometa) i test samostalnosti – kad ih prerasteš, prelazak na vođenje knjiga menja i doprinose i penziju; tada ponovo preračunaj.
Fondovi: UCITS · DPF · Moj budžet za procenat od priliva.
Primeni ovo odmah
Uporedi stvarne ponude ili izračunaj svoju situaciju.
Tekst je edukativan i ne predstavlja finansijski savet.